مقدمة في إعادة التأمين
من المتعارف عليه أن أساس الاكتتاب في شركة التأمين يبني أساسا“ علي ما يلي
• الطاقة الاستيعابية للشركة بالنسبة للخطر الواحد
• الطاقة الاستيعابية للشركة بالنسبة للكارثة
• الطاقة الاستيعابية هي مدي قدرة الشركة المالية في الاكتتاب في الخطر الذي يعرض عليها.
إعادة التأمين

حد الإحتفاظ Retention
• شركات التأمين لابد أن تحدد مسئولياتها تجاه الخطر الواحد أو من حادث واحد متضمن أكثر من خطر لكي تتمكن من حماية أصولها (رأس المال والإحتياطيات الحرة ) التي تمكنها من الإستمرار في العمل دون مخاطر.
• هذه النقطة أساسية لمزاولة مهنة التأمين.
• حد المسئولية للشركة يسمي بإحتفاظ الشركة من الخطر Retention
• إمكانية تحقيق أرباح لشركة التأمين تعتمد علي المهارات الفنية ولكن الأرباح المحققة الفعلية تعتمد علي قدرتها في تحديد حجم الإحتفاظ الأمثل لمحفظة الشركة
• كثيراُ ما نجد أن حساب معيدي التأمين لدي شركة التأمين يحقق ربح ولكن محفظة الأخطار المحتفظ بها للشركة تحقق خسائر بسبب عدم تحديد حد الإحتفاظ المناسب للشركة وبرنامج إعادة التأمين الأمثل للشركة
• مسئولية تحديد حد الإحتفاظ في شركة التأمين تختلف من شركة إلي أخري ولكن عادة ما تكون من إختصاصات الإدارة العليا بعد التفويض من مجلس الإدارة.
• عادة ما يحدد حد إحتفاظ أساسي لمحفظة شركة التأمين ثم يتم تحديد حد إحتفاظ فرعي لكل فرع تأمين علي حدة حسب مكونات ودرجة الخطورة للمخفظة الخاصة بكل فرع. ومن الممكن تحديد جدول للإحتفاظات حسب أنواع الأخطار المختلفة داخل محفظة كل فرع من فروع التأمين
• بالرغم من أن العوامل المحددة لتحديد الإحتفاظ متعارف عليها عالمياُ إلا أن كل شركة لها رؤية خاصة في تحديد حد الإحتفاظ المناسب للشركة في ضوء ظروف الشركة المختلفة عن شركة أخري قد تكون لديها محفظة تأمينية متشابهة.
• تحديد حد الإحتفاظ ليس قدره مطلقة لشركة التأمين ولكن ظروف سوق إعادة التأمين وتدخل شركات الإعادة في إما رفض أوقبول حد الإحتفاظ المعروض من الشركة ( ما قد يكون حد إحتفاظ أمثل للشركة قد يكون غير مناسب لشركات الإعادة )
تعريف حد الإحتفاظ Retention
• احتفاظ شركة التأمين هو الحد الأقصى لمسئولية الشركة ، وعادة ما يعبر عنه بمبلغ نقدي ، وهو إحتفاظ الشركة الصافي من الخطر الواحد أو مجموعة من الأخطار قد تنتج من حادث واحد بعد إسنادات إعادة التأمين.
العوامل المحددة لحجم الإحتفاظ
• أصول الشركة (رأس المال والإحتياطيات الحرة )
• الملائة المالية
• حجم المحفظة التأمينية، حجم الأقساط ، والربحية
• نوع وعدد الأخطار ونسب إنتشارها ومدي توافقها
• حجم الحوادث ومعدلات تكرارها
• نوع برنامج إعادة التأمين وتكلفته
• أهداف الشركة
أهداف الشركة من تحديد حد الإحتفاظ الأمثل
• حماية رأس المال المستثمر
• حماية الإحتياطيات الحرة ة والإبقاء عليها بعيداُ عن الإحتياطيات الفنية (حيث من الممكن خسارة الإحتياطيات الحرة عند إستخدامها للوفاء بأي عجز في الإحتياطيات الفنية وهذا الأمر خطير)
• تحقيق معدلات ربحية متناسبة مع حجم رأس المال المسثمر
• الوفاء بإلتزامات الملائة المالية المفروضة علي الشركة من قبل هيئات الرقابة التي تحدد حد أدني للمعدلات فيما بين أصول الشركة وحجم الأقساط المكتتبه والمحتفظ بها، بمعني أوضح فإن زيادة حجم محفظة الشركة من الأقساط المحتفظ بها يتطلب زيادة في حجم أصول الشركة.
• إدارة الشركة يجب أن تقوم بتحديد حد الإحتفاظ الذي يضمن تحقيق هذه الأهداف
بما لا يتعارض مع متطلبات الوفاء بالملائة المالية